公积金

随着预期寿命的增长，每个人须保障自己退休后的经济来源。

公积金(CPF)是一项由雇主和雇员共同参与的强制性社会保障储蓄计划，旨在保障新加坡人退休后的经济来源，并满足其在医疗保健、购置住宅、家庭保障、资产增值等方面的需求。

公积金运作原理

受雇的新加坡人及其雇主须强制性每月缴交公积金。每个公积金会员拥有三个帐户：

• 普通帐户：可用于退休、购买房屋、支付公积金保险、投资及教育支出
• 特别帐户：养老、紧急支出及投资与退休生活有关的金融产品
• 保健储蓄帐户：住院花费及获批准的医疗保险

公积金账户中的储蓄享有由新加坡政府担保的最低2.5%的无风险利率。从2008年到2010年底，特别帐户和保健储蓄帐户将获得最低4%的利率，联合帐户的首6万元，包括普通帐户的2万元顶限，将获得额外1%的利息。

公积金缴交率

雇主及雇员每月的公积金缴交率分别为14.5%和20%。从雇员年满50周岁起，缴交率将随雇员的年龄增长而逐渐下降。年龄在35周岁及以下的公积金会员，公积金储蓄按照约67%、14%和19%的比例被分配到普通户头、特别户头、保健储蓄户头。35周岁以上的公积金会员，公积金储蓄分配比例将随所在年龄组变化而不同。

月收入4500新元的缴交额为公积金缴交的顶限。

公积金储蓄管理

为确保会员的公积金储蓄能够满足其年老后的基本需求，会员应积极参与理财计划，比如拥有一处已足额缴付的住屋，明智地使用保健储蓄，以及利用个人储蓄增补退休收入。

公积金提取

在下列几种情况下，公积金会员可提取公积金储蓄：

• 会员年满55周岁，且账户余额满足最低存款要求
• 会员永久离开新加坡和西马来西亚
• 会员不幸落下永久性残疾

2009年7月1日起，公积金最低存款额(Minimum Sum)调高至11万7000新元。至2013年，最低存款额将逐步调高至12万新元。

会员可使用公积金最低存款向参与的保险公司购买终身年金(life annuity)， 62岁后，每月所得款项可存入参与的银行或公积金退休帐户。公积金局在2009年9月初推出 CPF 终身入息计划(CPF LIFE)，年满 55岁及以上的国人可选择加入，达到提取年龄时，每月可享有一笔回款，直到终老。